——2022年1月7日在辽阳市第十七届
人民代表大会第一次会议上
辽阳市财政局局长 王佳俊
各位代表：
受市人民政府委托，现将2021年预算执行情况和2022年财政收支预算草案提请市十七届人大一次会议审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是建党一百周年，也是“十四五”开局之年，在市委的正确领导下，全市各级政府及财税部门坚持稳中求进的工作总基调，以深化供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，持续巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，积极防范化解财政风险，财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
根据财政收支快报统计（下同），全市一般公共预算收入完成986640万元，增长0.5%，其中：税务部门735192万元，增长6.7%，财政部门251448万元，下降14.1%；加上级补助收入960450万元、债务转贷收入511058万元、动用预算稳定调节基金49914万元、调入资金125215万元、上年结余收入77628万元，总收入合计为2710905万元。全市一般公共预算支出完成1609612万元，按可比口径下降2.5%（下同）；加上解上级支出292625万元、债务还本支出498447万元、安排预算稳定调节基金54692万元、年终结余255529万元，总支出合计为2710905万元，实现收支平衡。
市本级一般公共预算收入完成256743万元，下降5.3%；加上级补助收入960450万元、下级上解收入438817万元、债务转贷收入511058万元、动用预算稳定调节基金29329万元、调入资金16138万元、上年结余收入32731万元，总收入合计为2245266万元。市本级一般公共预算支出完成529874万元，下降3.1%；加上解上级支出292625万元、补助下级支出773568万元、债务转贷支出465132万元、债务还本支出48007万元、安排预算稳定调节基金25000万元、年终结余111060万元，总支出合计为2245266万元，实现收支平衡。
市本级主要支出事项是：一般公共服务支出57879万元，下降2.4%；教育支出65659万元，增长2.9%；科学技术支出1781万元，下降54.7%；文化旅游体育与传媒支出9742万元，下降1%；社会保障和就业支出73706万元，下降33.7%；卫生健康支出99898万元，增长5.1%；农林水支出42285万元，增长7.5%；住房保障支出15970万元，下降7.7%。
（二）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金收入完成192738万元，下降23.6%；加上级补助收入5972万元、上年结余收入37751万元、调入资金9395万元、债务转贷收入546080万元，总收入合计为791936万元。全市政府性基金支出完成208827万元，下降54.5%；加调出资金28520万元、债务还本支出426410万元、年终结余128179万元，总支出合计为791936万元，实现收支平衡。
市本级政府性基金收入完成62418万元，下降48.8%；加上级补助收入5972万元、上年结余收入20670万元、调入资金8063万元、债务转贷收入546080万元，总收入合计为643203万元。市本级政府性基金支出完成44963万元，下降60.6%；加补助下级支出51939万元、债务还本支出46410万元、债务转贷支出451000万元、年终结余48891万元，总支出合计为643203万元，实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营收入完成33229万元，下降55%。加上级补助收入5153万元、上年结余收入1174万元，收入总计为39556万元。全市国有资本经营支出完成9999万元，下降49.7%。加调出资金24104万元、年终结余5453万元，支出总计为39556万元，实现收支平衡。
市本级国有资本经营收入完成1229万元，增长1762.1%。加上级补助收入5153万元，收入总计为6382万元。市本级国有资本经营支出完成46万元，下降99.8%。加补助下级支出1957万元、调出资金1183万元、年终结余3196万元，支出总计为6382万元，实现收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
全市社会保险基金收入完成506007万元，增长2.5%。全市社会保险基金支出完成522393万元，增长2.8%。
市本级社会保险基金收入完成363776万元，下降2.6%。市本级社会保险基金支出完成383279万元，与上年持平。
（五）地方政府债务情况
省政府批准我市2021年地方政府债务限额为365.49亿元，其中：市本级地方政府债务限额为95.61亿元。2021年末，全市地方政府债务余额为357.99亿元，低于省政府批准限额，尚有7.5亿元举债空间，其中：市本级地方政府债务余额为91.47亿元。
以上有关预算执行及政府债务限额和余额的具体情况详见《辽阳市2021年预算执行情况和2022年预算草案》。
二、2021年财政主要工作情况
2021年，面对复杂严峻的财政经济形势，全市各级财政部门按照市十六届人大五次会议有关决议及市人大财政经济委员会的审查意见，认真应对减税降费及我市重点税源企业运营波动造成的减收影响，多措并举培植财源，大力压减非急需非刚性支出，落实积极有为的财政政策，全力保障疫情防控及“三保”支出，扎实办好民生实事，深入推进财税体制改革，积极防范化解财政风险，为经济社会平稳健康发展提供了坚实的财力保障。
（一）多渠道筹集资金，全力做大财政“蛋糕”
依法依规组织财政收入。坚持实事求是原则组织财政收入，强化宏观政策和经济形势分析，及时研判收入趋势，财政税务联合调研重点税源企业减收情况，扶持促进利好行业健康发展，有效对冲减收压力。加大争取资金工作力度。全面落实市委关于“项目年”建设总体要求，全市争取上级资金108亿元，按可比口径增长8%。其中：均衡性转移支付增量9.5亿元，增幅列全省第1位；财力性转移支付补助市本级3.5亿元，资金额度列全省第3位。积极争取地方政府债券资金。全市争取地方政府新增债券资金13.5亿元，资金额度列全省第5位。积极推动文圣区申报全国建制县区隐性债务风险化解试点，争取再融资债券资金偿还存量隐性债务40亿元，匡算每年减少利息支出1.26亿元。争取省财政厅社保借款26.76亿元偿还存量隐性债务，匡算每年可减少利息支出约1.6亿元。规范开展PPP项目建设。实施PPP项目两个，投资规模达8.08亿元。加大财政资金统筹力度。盘活财政存量资金9亿元，统筹用于“三保”等重点支出。盘活行政事业单位固定资产。进一步盘活长期低效运转、闲置以及超标准配置的行政事业单位国有资产，扎实开展产权确权、资产评估、公开处置等工作，努力增加财政收入。
（二）兜牢“三保”底线，有效防范财政运行风险
“三保”支出得到有力保障。压实“县级为主、市级兜底”责任。完善了基层“三保”专人专区联络调度等工作机制。出台《辽阳市2021年兜牢“三保”底线工作方案》等制度办法，将“三保”纳入考核指标体系。科学调度国库资金确保县（市）区工资足额发放。政府债务风险安全可控。实行政府债务限额管理，严控政府债务增量。通过再融资债券等方式偿还地方政府债券本金52.21亿元，偿还地方政府债券利息11.54亿元，多渠道筹集资金化解政府债务41.37亿元。平稳推进金融化险改革。注入财政资金5亿元，支持辽阳银行重组改革，筑牢金融风险向财政领域传导的“防火墙”。
（三）加大疫情防控等资金保障力度，切实保障改善基本民生
疫情防控资金得到充分保障。投入疫情防控资金2.36亿元，用于新冠疫苗接种、医疗救治、医务人员补助、防控设备和物资采购等支出，疫情防控成果得到巩固。支持卫生健康事业发展。投入2850万元，保障城乡居民基本医疗保险财政补助提高标准。投入2095万元，支持公立医院综合改革。投入2168万元，支持乡镇卫生院标准化建设。促进就业创业稳定发展。支持社区工作人员提高薪酬标准，全年增加财政支出1283万元。投入7038万元，保障公益性岗位和公共就业服务岗位各项补贴政策落到实处。投入2897万元，发放就业困难人员及高校毕业生社保补贴。投入223万元，鼓励用人企业吸纳就业困难人员。推动教育事业均衡发展。投入2.1亿元，进一步落实城乡义务教育经费保障机制改革，改善薄弱学校办学条件及校舍维修改造，促进义务教育均衡发展。投入2343万元，支持学前教育及普惠性幼儿园发展。投入1668万元，用于职业教育发展改善中职办学条件。投入2985万元，对家庭经济困难学生实施资助。推进文旅事业蓬勃发展。投入3004万元，用于文物保护、文化场馆免费开放等文化产业发展。投入660万元，用于公共体育场地援建和全民健身活动。着力改善城乡基础设施。投入1.2亿元，用于农村公路管养、运输场站等建设。投入2663万元，支持城市路网改造，维修中华大街、北工街等市政道路。投入1500万元，完成13个美丽乡村示范村建设，惠及12.1万人。投入640万元，用于11个库区移民所在地基础设施和文化公共设施建设。提高社会稳定保障能力。投入2297万元，支持“雪亮工程”项目建设。投入2000万元，用于信访维稳及解决疑难案件。投入4308万元，用于解决原三家供暖企业遗留问题及特困企业职工养老保险统筹。投入2545万元，确保群众温暖过冬。全力保障养老金发放。投入市级配套资金2.7亿元，保障企业退休人员基本养老金17次连涨，确保33.5万名企业退休人员养老金及时足额发放。
（四）支持经济高质量发展，重点支出得到有效保障
助力创新驱动促进企业健康发展。投入8000万元，大力支持民营企业创新发展。投入800万元，用于引进优秀专家、高校毕业生等人才支出。获取“三供一业”及国企退管中央财政清算补助资金4424万元，减轻国企分离办社会历史负担。投入4000万元，推进新型智慧城市“数字辽阳”项目建设。投入1406万元，支持企业复工复产、产业转型升级。投入705万元，支持中小企业发展。落实内外贸易政策。投入1198万元，落实全面开放政策。投入994万元，用于提振消费、推动农商互联及云创直播小镇招商。大力推动乡村振兴建设。投入2.4亿元，保障粮食生产和粮食安全。投入1.9亿元，落实耕地地力保护政策及农机购置补贴等。投入1.8亿元，建设14.7万亩高标准农田。投入6430万元，保障农村公共服务平稳运行。投入2400万元，扶持壮大24个村集体经济项目。巩固拓展脱贫攻坚成果。投入9205万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，有效遏制规模性返贫。打好污染防治攻坚战。争取中央专项1.46亿元，用于山水林田湖草沙一体化保护和修复工程。投入1910万元，用于淘汰燃煤锅炉、秸秆焚烧监控等项目，空气质量稳步提升。投入6505万元，用于水污染治理及水环境排污智能管控系统建设。投入8490万元，有效解决中心区生活污水直排问题。投入3000万元，落实中央第二次环保督察项目整改。投入4669万元，改善矿山生态环境，消除地质灾害隐患。投入2922万元，促进林业可持续发展。着力塑造城市新风貌。分别安排2.2亿元和1.8亿元，保障90个“四个辽阳”项目和24件民生实事项目建设。投入7916万元，实施辽阳灌区续建配套与节水改造工程，提升城市水系防洪、灌溉、生态、景观功能作用。支持新型城镇化建设。投入3.4亿元，支持老旧小区改造，改善城区居住环境，增强百姓幸福感、获得感。投入1189万元，确保农业转移人口市民化惠民政策落实。
（五）持续优化营商环境，有序推进各项财政改革
财政领域“放管服”改革不断深化。落实落细各项减税降费政策，新增减税降费3.4亿元。健全增值税留抵退税市与县（市）区分担机制，为企业办理增量留抵退税1.4亿元。全面实施非税收入收缴电子化和票据电子化改革。持续推进政府采购制度创新，推出“1+3”系列举措，在全省率先出台《辽阳市政府采购社会代理机构信用等级分类监管制度》。预算绩效管理改革向纵深推进。出台《中共辽阳市委辽阳市人民政府关于全面实施预算绩效管理实施意见》等三个文件，夯实了预算绩效管理基础。建立绩效管理考核机制，全面推进县区层面改革发展。深入开展绩效项目重点评价工作，逐步扩大重点评价覆盖面和资金规模，全年完成10个重大项目重点绩效评价。预算管理一体化改革成效显著。构建完成了以预算项目全生命周期管理为基础的预算管理一体化平台，保证资金从预算安排到使用全过程流向明确、来源清晰、账目可查，确保承载国家宏观政策的各项转移支付资金精准高效落实到位。持续深化县乡财政体制改革。继续落实新增财力全返乡镇政策，全年共返还财力0.85亿元，切实增强基层财政统筹保障能力。推进国库管理改革。落实收付实现制要求，真实反映当期财政支出规模。完善库款调度管理机制，全面启用县级工资专户，切实保障“三保”等重点支出。规范财政暂付款管理，逐步消化存量、严格控制增量。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和管理工作中还存在一些困难和问题，受减税降费政策及我市重点税源企业生产经营持续低迷等影响，财政收入形势异常严峻；保障“三保”、消化财政暂付款、化解政府债务等刚性支出有增无减，财政可持续发展面临巨大风险挑战。对此，我们将正视困难，坚定信心，认真听取人大代表、政协委员和社会各界的意见，采取有力措施，认真加以解决。
三、2022年预算草案
2022年是党的二十大胜利召开之年，也是我市决胜十四五、实现高质量发展的关键时期。编制好2022年预算要深入贯彻中央、省经济工作会议精神，全面落实市第十三次党代会和市委十三届二次全会精神，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开！
2022年预算编制和财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入落实习近平总书记关于东北、辽宁振兴发展和考察辽阳时的重要讲话和指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，以经济建设为中心，以改革创新为根本动力，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，持续做好“六稳”、“六保”工作，牢固树立“过紧日子”思想，优先保障“三保”等重点领域刚性支出，防范化解政府债务风险，为建设宜居宜业新辽阳提供坚实的财力保障。
（一）一般公共预算草案
全市汇总一般公共预算收入安排1036000万元，比上年快报数（下同）增长5%，其中：税务部门832404万元，增长13.2%，财政部门203596万元，下降19%；加上级补助收入734763万元、动用预算稳定调节基金10232万元、上年结余收入177799万元、调入资金122153万元，总收入合计为2080947万元。扣除上解上级支出318435万元，全市一般公共预算支出安排1762512万元，比上年预算数（下同）增长15.5%；其中：上级财政专项性质转移支付安排支出487603万元；地方可用财力安排支出1274909万元。
市本级一般公共预算收入安排294002万元，增长14.5%；加上级补助收入734763万元、下级上解收入409598万元、动用预算稳定调节基金9300万元、上年结余收入50210万元、调入资金100000万元，总收入合计为1597873万元。扣除上解上级支出318435万元、补助下级支出500039万元，市本级一般公共预算支出安排779399万元，增长6.8%；其中：上级财政专项性质转移支付安排支出220588万元；地方可用财力安排支出558811万元。
市本级主要支出事项是：一般公共服务支出50418万元，增长1.4%；教育支出69792万元，增长9.2%；科学技术支出897万元，下降89.3%；文化旅游体育与传媒支出9945万元，下降9.3%；社会保障和就业支出153860万元，下降7.7%；卫生健康支出85918万元，增长2.2%；农林水支出68162万元，增长46.1%；住房保障支出16296万元，下降20%。
（二）政府性基金预算草案
全市政府性基金收入安排219496万元，增长13.9%；加上级补助收入5731万元、上年结余收入128179万元，总收入合计为353406万元。全市政府性基金支出安排257444万元，下降8%；加调出资金8000万元、年终结余87962万元，总支出合计为353406万元，实现收支平衡。
市本级政府性基金收入安排91580万元，增长46.7%；加上级补助收入5731万元、上年结余收入48891万元，总收入合计为146202万元。市本级政府性基金支出安排93291万元，下降30.4%；加补助下级支出3543万元、年终结余49368万元，总支出合计为146202万元，实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算草案
全市国有资本经营收入安排143482万元，增长331.8%。加上级补助收入1343万元、上年结余收入5453万元，收入总计为150278万元。全市国有资本经营支出安排44635万元，增长51.7%。加调出资金103000万元，年终结余2643万元，支出总计为150278万元，实现收支平衡。
市本级国有资本经营收入安排140482万元，同比增加139253万元。加上级补助收入1343万元、上年结余3196万元，收入总计为145021万元。市本级国有资本经营支出安排41091万元，增长43.2%。加补助下级支出1287万元、调出资金100000万元，年终结余2643万元，支出总计为145021万元，实现收支平衡。
（四）社会保险基金预算草案
全市汇总社会保险基金收入安排574111万元，增长13.5%。全市社会保险基金支出安排544327万元，增长6%。
市本级社会保险基金收入安排426716万元，增长17.3%。市本级社会保险基金支出安排399615万元，增长5.7%。主要支出事项是：职工基本医疗保险基金支出190962万元，机关事业单位基本养老保险基金支出84426万元，城乡居民基本医疗保险基金支出89198万元。全市和市本级收支差额部分由各级政府筹资等渠道解决。
以上有关预算安排的具体情况详见《辽阳市2021年预算执行情况和2022年预算草案》。
四、2022年财政重点工作安排
（一）拓宽财政增收范围，提高财力可用规模
落实积极财政政策。持续推进各项减税降费政策落地见效，发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，围绕改善民生释放内需潜力，助力数字辽阳、智造强市建设。依法依规组织收入。加强收入征管，防止跑冒滴漏，确保应收尽收。深入挖掘增收潜力，增强财源的稳定性和可持续性。积极争取上级资金。充分利用好国家支持东北振兴各项财政政策，强化争取资金及申报新增债券项目的针对性、精准性，争取上级资金110亿元以上。有序盘活全市棚改形成的土地资产。积极推动城南13号地和青年湖东侧地块净地，回收资金化解偿债压力。推动融资平台公司市场化转型。积极盘活公共租赁住房、公共停车场、公共交通等政府存量资产，加快处置闲置行政事业性资产。强化各类资金统筹。建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，盘活存量、用好增量。
（二）坚守基层“三保”底线，落实过“紧日子”要求
兜牢兜实基层“三保”底线。加大“三保”预算编制事前审核，足额安排和严格执行“三保”支出预算；进一步优化转移支付结构，增强“三保”困难地区自主调剂能力。建立科学合理的库款调度机制，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位。提升财政资金使用效能。强化预算执行动态监控，切实提高预算执行效率。加强直达资金使用管理，发挥直达资金使用的有效性和规范性。全面落实“过紧日子”要求。将过“紧日子”作为长期方针执行，艰苦奋斗、勤俭节约，把握好支出的力度和节奏，大力压减非急需非刚性支出。
（三） 强化资金保障，努力提高民生福祉
足额安排疫情防控资金，支持医疗卫生事业。保障新冠疫苗接种及疫情防控资金需求，巩固疫情防控成果。重点落实财政对基本医疗保险基金的补助、医疗救助及基本公共卫生服务等政策。大力实施乡村振兴战略。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。支持农产品精深加工、数字乡村、黑土地保护、农村综合改革，推进农业现代化示范区建设。提高民生保障水平。全力做好民生实事资金保障工作。大力支持教育薄弱学校改造和职业教育发展；积极落实财政对基本养老保险基金及就业补助与困难群众救助政策；夯实国家历史文化名城成果，支持创建全国文明城市；推动基础设施补短板，提升城市环境品质和治理能力。加强生态文明建设。支持做好碳达峰碳中和工作，保障绿色低碳循环发展经济体系建设、环境保护和生态修复，为打赢污染防治攻坚战提供资金保障。
（四）创新理财思路，推进财政各项改革
完善市以下财政管理体制。推进分领域财政事权和支出责任划分改革，稳步建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市以下财政关系。纵深推进预算管理一体化建设。以预算管理一体化平台为载体，探索整合直达资金、资产、部门决算等业务管理系统，打造数字财政，为财政管理赋能提效。加快实现乡镇预算管理一体化全覆盖。健全预算绩效管理体系。基本建成“全方位、全覆盖、全过程”的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。深化政府采购制度改革。推进政府采购意向公开及质疑投诉电子化，净化市场环境。
（五）抓好财政风险防控，确保财政平稳运行
防范化解债务风险。坚决遏制隐性债务增量，加大财政约束力度。落实各级偿债主体责任，保障债务还本付息资金来源。积极推动高风险地区申报财政部化债试点，通过再融资债券的方式，降低隐性债务融资成本，释放抵押资产。加强国库资金动态管理。强化对全地区库款的统筹管理，密切监测县级库款保障情况，差异化调度资金。从严控制新增暂付款，加快清理消化暂付款。密切关注养老金支付风险。完善养老金缺口市县分担机制，确保养老金按时足额发放。规范PPP入库管理。严格把关财政支出责任占一般预算支出的比例不超过10%，杜绝产生隐性债务风险。
各位代表，高质量完成好2022年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大的依法监督、市政协的民主监督和社会各界的意见建议，勇于担当、稳中求进，弘扬伟大建党精神，扎实做好财政改革发展各项工作，积极发挥财政职能作用，为建设宜居宜业新辽阳作出新的更大的贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！